Le plan de trésorerie est un tableau prévisionnel qui recense tous les encaissements et décaissements attendus sur une période, généralement mois par mois sur 12 mois.
Janvier : clients payent 80 000€ / fournisseurs + salaires = 95 000€ → déficit 15 000€. Si anticipé → découvert bancaire négocié à l'avance. Si pas anticipé → incident de paiement.
Le Coach IZI t'attend — pièges d'examen, QCM et exercices sur Plan de trésorerie : construction et utilité. 5 questions offertes.